E L N Ö K S É G I E L Ő T E R J E S Z T É S

Átírás

1 SZÁMA: 4/ELŐT./ T Á R G Y: A PBKIK Oktatási Központ Kft évi beszámolója és évi üzleti terve E L N Ö K S É G I E L Ő T E R J E S Z T É S A PÉCS-BARANYAI KERESKEDELMI ÉS IPARKAMARA ELNÖKSÉGÉNEK április hó 27. napi ülésére ELŐTERJESZTŐ: Rabb Szabolcs ügyvezető igazgató AZ ELŐTERJESZTÉST KÉSZÍTETTE: Rabb Szabolcs ügyvezető igazgató Chamber of Commerce and Industry of Pécs-Baranya * Industrie- und Handelskammer von Pécs-Baranya H-7625 Pécs, Majorossy I. u Levélcím: H-7601 Pécs, Pf.:109 - Telefon: , , Fax: pbkik@pbkik.hu,

2 Az előterjesztés tartalma: A PBKIK Oktatási Központ Kft évi mérlege A PBKIK Oktatási Központ Kft évi mérlegbeszámolója A PBKIK Oktatási Központ Kft évi kiegészítő melléklete A PBKIK Oktatási Központ Kft évi üzleti terve A PBKIK Oktatási Központ Kft évi pénzforgalmi terve A PBKIK Oktatási Központ Kft. Felügyelő Bizottságának határozatai 1. melléklet 2. melléklet 3. melléklet 4. melléklet 5. melléklet 6. melléklet Pécs, április 16. Rabb Szabolcs ügyvezető Határozati javaslat./2009. (IV.27.) E határozat A PBKIK elnöksége./2009. (IV.27.) E számú határozatával a PBKIK Oktatási Központ Kft évi gazdálkodási és mérlegbeszámolóját elfogadja, a 2009-es évi üzleti tervet jóváhagyja.

3 Statisztikai számjel Cégjegyzék száma Egyszerűsített éves beszámoló MÉRLEGE A változat Eszközök (aktívák) Az üzleti év mérleg fordulónapja: (év/hó/nap) adatok E Ft-ban Sor- A tétel megnevezése Előző év Előző év(ek) Tárgy év szám módosításai a b c d e 01. A. Befektetett eszközök ( sor ) I. IMMATERIÁLIS JAVAK sorból Immateriális javak értékhelyesbítése 04. II. TÁRGYI ESZKÖZÖK SORBÓL: Tárgyi eszközök értékhelyesbítése 06. III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK sorból: Befektett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése 08. B. Forgóeszközök ( sor) I. KÉSZLETEK II. KÖVETELÉSEK III ÉRTÉKPAPÍROK 12. IV. PÉNZESZKÖZÖK C.Aktív időbeli elhatárolások ESZKÖZÖK ÖSSZESEN ( sor) Pécs, Keltezés: a vállalkozás vezetője (képviselője)

4 Statisztikai számjel Cégjegyzék száma Egyszerűsített éves beszámoló MÉRLEGE A változat Források (passzívák) Az üzleti év mérleg fordulónapja: (év/hó/nap) adatok E Ft-ban Sor- A tétel megnevezése Előző év Előző év(ek) Tárgy év szám módosításai a b c d e 15. D. Saját tőke ( sor) I. JEGYZETT TŐKE sorból: visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéken 18. II. JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TŐKE (-) 19. III. TŐKETARTALÉK IV. EREDMÉNYTARTALÉK V. LEKÖTÖTT TARTALÉK 22. VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK 23. VII. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY E. Céltartalékok F. Kötelezettségek ( sor) I. HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK 27. II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK 28. III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK G. Passzív időbeli elhatárolások FORRÁSOK ÖSSZESEN ( sor) Pécs, Keltezés: a vállalkozás vezetője (képviselője)

5 Statisztikai számjel Cégjegyzék száma Egyszerűsített éves beszámoló összköltség eljárással készített EREDMÉNYKIMUTATÁSA A változat Sorszám Az üzleti év mérleg fordulónapja (év/hó/nap) adatok E Ft-ban Tárgyév A tétel megnevezése Előző év Előző év(ek) módosításai a b c d e I. Értékesítés nettó árbevétele II. Aktivált saját teljesítmények értéke 02 III. Egyéb bevételek III. sorból: visszaírt értékvesztés 04 IV. Anyagjellegű ráfordítások V. Személyi jellegű ráfordítások VI. Értékcsökkenési leírás VII. Egyéb ráfordítások VII. sorból: értékvesztés 09 A. ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (I.±II.-III.-IV.-V.-VI-VII.) VIII. Pénzügyi műveletek bevételei IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai B. PÉNZÜGYI MŰVELTEK EREDMÉNYE (VIII.-IX.) C. SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (±A.±B.) X. Rendkívüli bevételek 15 XI. Rendkívüli ráfordítások 16 D. RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (X.-XI.) 17 E. ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY (±E.-XII.) XII. Adófizetési kötelezettség F. ADÓZOTT EREDMÉNY (±E.-XII.) G. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY Keltezés: _PÉCS P.H. a vállalkozás vezetője (képviselője)

6 2. sz. melléklet PBKIK Oktatási Központ Kft üzleti év mérlegbeszámoló A társaság évi megalakítását és működésnek főbb célkitűzéseit a PBKIK Elnöksége i ülésén fogadta el. Az elnökségi határozat és a társaság ügyvezetője a társaság évi működésének főbb irányait az alábbi területeken jelölte ki: Fókusz étterem üzemeltetése és működtetése, Képzések és oktatások szervezése a KKV-k számára, Mesterképzés szervezése és bonyolítása, Fókusz étterem gyakorlati képzőhelyként történő működtetése, tanulószerződés rendszerének kiépítése, Pályázatok készítése és projektek menedzselése. A társaság évi főbb célkitűzései: Fókusz étterem hatékony üzemeltetése, Tanulószerződés rendszerének eredményes működtetése, Képzések és oktatások szervezése, a képzési piacon történő aktív megjelenés, Mesterképzés szervezése, együttműködve a PBKIK szakképzési osztályával, Pályázatok készítése és menedzselése a PBKIK számára, amelyek elsősorban képzések és oktatási tevékenységek köré koncentrálódnak, Pályázatok készítése és projektek menedzselése a Kamarai tagvállalkozások számára. Projektek és fejlesztések generálása és vezetése. Kulturális és kreatív ipari klaszter eredményes vezetése. PBKIK Oktatási Központ Oktatási és Vendéglátóipari Kft. Cím: 7625 Pécs, Majorossy Imre u.36. Tel.: 72/ Fax: 72/ , oktatas@pbkik.hu, rabb.szabolcs@pbkik.hu Felnőttképzési nyilvántartási szám: , Akkreditációs lajstromszám: AL-1313

7 1. Társaság működtetése és munkájának megszervezése A PBKIK Oktatási Kft. a működéséhez szükséges összes hivatalos engedéllyel rendelkezik így jogosult képzési tevékenységek szervezésére és a Fókusz étterem üzemeltetésére is. Képzési tevékenységet tekintve akkreditált képző intézmény a Kft., AL 1313 lajstromszámon nyilvántartva Fókusz étterem Működési engedély: Pécs Megyei Jogú Város Polgármesteri Hivatal, Hatósági Főosztály, Igazgatási osztály nyilvántartási szám: 9517/2005. Működési engedély II.: Magyar Kereskedelmi Engedélyezési Hivatal számon MKEH nyilvántartás. A Kft. az éttermi infrastruktúrát és a tárgyi eszközöket, melyek a Kht. tulajdonában voltak, bérleti szerződés keretében használja rendelkezésre. A Kft. által igénybevett egyéb irodahelységek bérletére és szolgáltatások igénybevételére külön szerződések kerültek megkötésre Képzési tevékenységhez szükséges engedélyezés és egyéb tevékenység A társaság hivatalosan nyilvántartott képző intézmény: Somogy Megyei Munkaügyi Központ A társaság novemberétől akkreditált képzőintézmény, AL 1313 lajstromszám február hónapban akkreditációs ellenőrzés történt hivatalos eredményét még nem ismerjük. A tanulószerződéssel foglalkoztatott tanulók gyakorlati képzőhelyen történő oktatásához szükséges Oktatási Minisztérium OM nyilvántartási számunk: A kamarai hivatal 2/5/01727/2005-ös sorszámon főtevékenységként oktatással foglalkozó tanműhelyként és bérelt egyéb képzőhelyként tartja nyilván a társaságot. A társaság a világelső számítógépes vizsgáztató szervezet, a Prometric akkreditált számítógépes vizsgaközpontja Tanulószerződések rendszere A Pécsi és Sásdi Kereskedelmi és Vendéglátóipari Szakközépiskolák és a MIOK iskola tanulói (szakács és pincér), összesen 32 fő foglalkoztatása és oktatása zajlott 2008 januártól. PBKIK Oktatási Központ Oktatási és Vendéglátóipari Kft. Cím: 7625 Pécs, Majorossy Imre u.36. Tel.: 72/ Fax: 72/ , oktatas@pbkik.hu, rabb.szabolcs@pbkik.hu Felnőttképzési nyilvántartási szám: , Akkreditációs lajstromszám: AL-1313

8 1.4. Ügyvitel A Kamara és a 100%-os kamarai tulajdonlású társaságok, így a Kht. és a Kft., együttesen képezik azt a gazdálkodási egységet, melyek közötti munkamegosztás és költségoptimalizálás, portfolió szintű gazdálkodást tesz szükségessé. A társaság indulásától kezdve a Kamara látja el a számviteli, pénzügyi, munkaügyi operatív, adminisztratív tevékenységeket, ügyviteli szolgáltatási szerződés alapján. 2. Szakmai beszámoló A Kft. három legfontosabb üzletága: A Pécsi Kereskedelmi Központ épületében található, a PBGSZ Kht. által a Kft. részére bérbe adott Fókusz étterem üzemeltetése, a szakképzési oktatási feladatok ellátása, mint a megye legnagyobb ágazati tanműhelye. Oktatás, képzés (beleértve az eddig a kamara által végzett mesterképzés tanfolyamok szervezését is). Projektek menedzselése és generálása, pályázatok készítése. Éttermi üzletág évi tevékenységei: - Az évek során racionalizált működési keretnek megfelelően működött az étterem, azaz a csökkentett létszámot nem emeltük. - 5,5 millió Ft értékű fejlesztés valósítottunk meg az elnyert decentralizált pályázat keretében tanulóval kötöttünk tanulószerződést, akik a pincér és szakács szakmákat tanulják a Pécsi (Kereskedelmi és MIOK) és Sásdi Szakképző Iskolákban. OMAI visszaigénylés rendszerében a legmagasabb havi visszaigénylés kategóriában van a Kft, amely körülbelül 1700 e Ft/negyedév támogatást jelent. - Továbbra is Pécs város egyik jelentős konferencia központjaként működve havonta 2-3 előadásnak és/vagy kongresszusnak biztosítottuk az ellátását január-december közötti árbevétel: Ft. Ez a 2007-es év árbevételhez képest csökkentést jelent, amiben már a gazdasági válság is szerepet játszott. PBKIK Oktatási Központ Oktatási és Vendéglátóipari Kft. Cím: 7625 Pécs, Majorossy Imre u.36. Tel.: 72/ Fax: 72/ , oktatas@pbkik.hu, rabb.szabolcs@pbkik.hu Felnőttképzési nyilvántartási szám: , Akkreditációs lajstromszám: AL-1313

9 Oktatási üzletág évi tevékenységei: novembertől AL 1313 lajstromszámon akkreditált képzőintézmény vagyunk! - Befejeződött a Komló és Térsége Kht-val, egy as éveket érintő képzési program teljes körű bonyolítására ( HEFOP / /4.0 számú a társadalmi befogadás elősegítése a szociális területen dolgozó szakemberek képzésével Komló és Térsége szociális szakembereinek fejlesztése projekt.), amelynek teljes értéke e Ft, 290 óra képzés és 3 nap tréning. - Együttműködési megállapodást kötöttünk a Katedra nyelviskolával nyelvi képzések közös szervezésére. A megállapodás keretében ügyviteli jutalékért hallgatókat közvetítettünk a nyelviskolának, illetve Horvátországban Pélmonostoron a Bányai Júlia Népfőiskola számára szerveztünk szakmai nyelvi képzéseket. - Közbeszerzési OKJ-s képzést bonyolítottunk és szerveztünk 40 főnek. - 3 napos értékesítési tréninget szerveztünk a Zsolnay gyárnak. - EKF menedzsment Kht-nak 10 millió Ft értékű ajánlatot adtunk speciális kulturális képzésre megvalósítás tervezetten év. - EKF kulturális angol nyelvi képzést, Innovációmenedzsment a kreatív iparban és Projektmenedzsment a kreatív iparban programokat akkreditáltattunk. - Pályázati projektek révén Kreatív Start Inkubátorház Kft. és a Makár Hotel részére előkészítettünk speciális képzéseket összesen 4,2 millió Ft értékben megvalósítás 2009.év. Projekt és pályázati üzletág évi tevékenységei: - Nyertes PEIK pályázat, 3 milliárd Ft értékben és 1,5 milliárd FT támogatással. PEIK üzleti tervének kidolgozásában és a pénzügyi számítások készítésében a Kft. vezető szerepet vállalt. - Nyertes DDOP turisztikai pályázat Makár Hotelnek 850 millió Ft értékű projekt, 350 millió Ft támogatás. - Nyertes KKC pályázat készítése a PBKIK részére. Kereskedelemfejlesztési osztály kezeli. 10 milliós projekt, 6,5 millió FT támogatás. - A Dél-Dunántúli Kamarák Szövetsége számára a Kft. által készített nyertes KKC pályázati programját menedzseltük le, 6,9 millió Ft értékben. - Folyamatos pályázatfigyelést és forráskoordinációt végeztünk a kamarai tagvállalkozások részére. - Kamara pólus projektjeinek kidolgozásában és egyes kiemelt Pólus Projektek megvalósíthatósági tanulmányának elkészítésben továbbra is jelentős szerepet vállaltunk. - MMX, DDG és Internetes hírek szerkesztése. PBKIK Oktatási Központ Oktatási és Vendéglátóipari Kft. Cím: 7625 Pécs, Majorossy Imre u.36. Tel.: 72/ Fax: 72/ , oktatas@pbkik.hu, rabb.szabolcs@pbkik.hu Felnőttképzési nyilvántartási szám: , Akkreditációs lajstromszám: AL-1313

10 üzleti év főbb gazdálkodási adatai 3.1. Bevételek alakulása A társaság évi összes értékesítés árbevétele: Állami támogatások összesen: Ft Ft. Éttermi üzletág bevételei Étterem évi árbevétele Ft volt. Fókusz étterem Ft Hónapok étterem büfé összes PBKIK Oktatási Központ Oktatási és Vendéglátóipari Kft. Cím: 7625 Pécs, Majorossy Imre u.36. Tel.: 72/ Fax: 72/ , oktatas@pbkik.hu, rabb.szabolcs@pbkik.hu Felnőttképzési nyilvántartási szám: , Akkreditációs lajstromszám: AL-1313

11 Oktatási és szolgáltatási üzletág bevételei Összes képzési és projekt árbevétel (állami támogatásokkal együtt) 2008-ban: e Ft volt Költségek alakulása A költségek szerkezete: Költségek év, ezer Ft-ban - Anyagjellegű ráfordítások Bérköltség Személyi jellegű egyéb kifizetés Bérjárulék Ráfordítás Értékcsökkenés 559 Az anyagjellegű ráfordítások az előző évhez képest mintegy 8%-os csökkenést mutatnak, ami a következetes működésnek köszönhető. A bérköltségek is csökkentek köszönhetően a a racionalizálásnak. - A társaság bérgazdálkodását a minimálbér változása, valamint a tanulószerződéssel foglalkoztatott 32 tanuló létszáma határozták meg. Összes foglalkoztatott létszáma 10 fő, tanulók száma 32 fő. A 2007-os évhez képest az összes munkabérrel kapcsolatos ráfordítás mindösszesen 5,5%-al növekedett. - A Kft. nagyságrendileg 3000 e Ft-ot fizetett meg a Kht-nak, mint a portfolió egyik társaságának csak bérleti díjként, így a keletkezett költség a portfólió számára bevétel. PBKIK Oktatási Központ Oktatási és Vendéglátóipari Kft. Cím: 7625 Pécs, Majorossy Imre u.36. Tel.: 72/ Fax: 72/ , oktatas@pbkik.hu, rabb.szabolcs@pbkik.hu Felnőttképzési nyilvántartási szám: , Akkreditációs lajstromszám: AL-1313

12 2008. év gazdálkodási eredménye 2008 Bevétel Költség Üzemi Eredmény Mérleg szerinti eredmény adatok: eft-ban Mellékletek: 1.sz. Mérleg 2.sz. Kiegészítő melléklet Készítette: Rabb Szabolcs Ügyvezető igazgató Pécs, április 16. PBKIK Oktatási Központ Oktatási és Vendéglátóipari Kft. Cím: 7625 Pécs, Majorossy Imre u.36. Tel.: 72/ Fax: 72/ , oktatas@pbkik.hu, rabb.szabolcs@pbkik.hu Felnőttképzési nyilvántartási szám: , Akkreditációs lajstromszám: AL-1313

13 3. sz. melléklet KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET PBKIK OKTATÁSI KÖZPONT KFT év Szervezet neve: PBKIK Oktatási Központ, Oktatási és Vendéglátóipari Kft. Székhelye: Pécs, dr. Majorossy I. u. 36. Alakulási időpont: július 27. Adószám: Cégjegyzékszám: A Kft. 100 %- os tulajdonosa a Pécs-Baranyai Kereskedelmi és Iparkamara. A Kft. főbb tevékenységei: - felnőtt és egyéb oktatatás - nyílt árusítású vendéglátás - munkahelyi étkeztetés - üzletviteli tanácsadás - egyéb gazdasági tevékenységet segítő szolgáltatás A Kft. képviselője: Rabb Szabolcs, ügyvezető igazgató Lakcíme: 7633 Pécs, Esztergár Lajos u.9/a. A Kft. éves beszámolóját aláíró személy: Rabb Szabolcs, ügyvezető igazgató Lakcíme: 7633 Pécs, Esztergár Lajos u.9/a. A Kft-ben háromtagú Felügyelő Bizottság működik, tagjait az Alapító választja meg. Felügyelő Bizottság tagjai: Név: Vétek Jánosné sz: Mihályi Emilia Lakcím: 7625 Pécs, Havihegyi út. 17. Név: Tarnik István Lakcím: 7624 Pécs, Barackvirág u. 7. Név: Várszegi Gyula Lakcím: 7633 Pécs, Madarász Viktor u

14 A társaság első könyvvizsgálója: Név: dr. Gyurka László / Continentál Danubia Kft. / Lakcím: Pécs, Alkotmány u. 42. Tagsági igazolványszám: A társaság mérlegképes könyvelője: Név: Seriné Szabó Éva Lakcím: 7636 Pécs, Mécsvirág 17. Nyilvántartási szám: A számviteli politika főbb vonásai. A számvitelről szóló évi C. törvény alapján a társaságnak, a beszámoló készítési és könyvvezetési kötelezettség megállapításánál a Tv. vonatkozó előírásait kell alkalmaznia. A társaság a számviteli törvény értelmében kettős könyvvitel vezetésére kötelezett. A számviteli törvény szerinti szervezetek beszámolói közül a számvitelei politikában megfogalmazottak, valamint a számviteli alapelvek figyelembevételével készíti; a költségeinél elsődleges költségnem elszámolást alkalmaz. A társaság a január 1-től érvényes számviteli politika számlatükör és számlarend alapján végezte ügyviteli tevékenységét. A társaság a január 1-től érvényes pénzkezelési leltározási értékelési és selejtezési szabályzata alapján jár el. 2. Az éves beszámoló összeállításánál alkalmazott értékelési eljárások. A befektetett eszközök beszerzési áron kerültek értékelésre, csökkentve azt a lineáris amortizációs normákkal számított értékcsökkenési leírásokkal, amelyek megfelelnek az eszközök várható fizikai, erkölcsi elavulásnak. Az 50 ezer forint egyedi beszerzési érték alatti eszközöket használatbavételkor egy összegben értékcsökkenésként számoljuk el. Az eszközök és források könyvszerinti értéken kerültek a mérlegbe

15 3. Mérleghez kapcsolódó kiegészítések: ESZKÖZÖK Nettó érték december 31. Tárgyi eszköz 4145 adatok eft-ban Befektetett eszközök összesen 4145 Forgóeszközök Készlet Követelések Pénzeszközök Forgóeszközök összesen 8933 Eszközök összesen FORRÁSOK december 31. Saját tőke 4788 Jegyzett tőke 3000 adatok eft-ban Kötelezettségek Források összesen Forrás oldalon a évi mérlegszerinti eredmény összege: + 80 eft. Eredmény kimutatás BEVÉTEL év Értékesítés nettó árbevétele adatok eft-ban Egyéb bevétel Pénzügyi műveletek bevétele 10 Bevétel összesen

16 KÖLTSÉG év adatok eft-ban - Anyagjellegű ráfordítás Személyi jellegű ráfordítás Értékcsökkenés Egyéb ráfordítás 2151 Költség összesen Tárgyévi eredmény adófizetés után: + 80 eft. 4. Vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzet alakulása: Eszközhatékonysági mutató Befektetett eszköz /összes eszköz 4145/19006 = 21,80% Likviditási mutató Forgóeszközök / rövid lejáratú kötelezettség 8933/13735 = 0,65 Eladósodottsági mutató Kötelezettségek / saját tőke 13735/4788 = 2,87 A társaság környezetvédelemmel kapcsolatos tevékenységet nem végez, ezért környezetvédelmi kötelezettsége nem keletkezett. Pécs, április 16. Rabb Szabolcs Ügyvezető igazgató - 4 -

17 4. sz. melléklet PBKIK Oktatási Központ Kft évi üzleti terv Bevezetés a Kft. jövőjének szakmai és jogi vizsgálata A PBKIK Oktatási Központ Kft évi megalakulása óta nemcsak az étterem működtetésének racionalizálását (11 főről 7 főre csökkentett alkalmazotti létszám) és a szakképzési hozzájárulás törvény alapján történő állami normatíva menedzselését (évi 6-9 millió Ft) végezte eredményesen de piaci alapú és állami támogatott képzések szervezését és a kamarai tagvállalatok igényeinek történő speciális képzéseket is ellátta. Ezen feladatok mellett a kamarai pályázatok elkészítése és menedzselése is a feladatkörbe tartozik, óta a ROP 341 projektet is bevonva az értékelt pályázatok körébe 120 millió Ft pályázati támogatást nyertünk el a PBKIK számára. A PEIK Zrt. Pólus projektjének 3 milliárdos pályázati dokumentációját is a Kft. ügyvezetője készítette, amelynek segítségével 1,5 milliárd Ft támogatás érkezik majd Pécs városba. A Kamara elnöksége a PBGSZ Kht. Nonprofit Kft-vé válásával párhuzamosan határozott a PBKIK Oktatási Központ Kft. Nonprofit Kft-be történő beolvadásáról, lásd határozat: 506/2008 (XI. 19.) A PBKIK Elnöksége egyhangú szavazattal elfogadta a PBKIK Oktatási Központ Kft. PBGSZ Kht.-ba történő beolvadásának az előterjesztésben foglaltaknak megfelelő ütemezését. Felelős: dr. Síkfői Tamás A beolvadás illetve a jogutódlással történő megszűnés mellett akkor is érvek és ellenérvek ütköztek. A 2009-es üzleti terv elkészítéséhez és a Kft. jövőjének kialakításához szükségesnek tartom, hogy pár sorban tényszerűen összefoglaljam a megszűnés következményeit a megszűnéshez kapcsolódó változásokat. Alapvetés: A megszűnés gondolatának két alapja volt-van: - racionalizálás, kamarai portfólió tisztítása és összefüggésrendszerek pontosítása - szakképzési hozzájárulási törvény esetleges változása amely egyrészről a gazdasági társaságok gyakorlati képzőhelyként való szerepvállalását korlátozza - megszűnteti, másrészről a szakképzési hozzájárulásra kötelezettek körét szűkíti. Jelenlegi helyzet változások utáni teendők: 1. A szakképzési hozzájárulási törvény változtatása még nem történt meg, így a Kft. továbbra is jogosult az állami normatíva lehívására és tanulók foglalkoztatására 2. Beolvadás esetén a Nonprofit Kft. nem jogosult a szakképzési hozzájárulás alapján történő gyakorlati képzőhelyként történő működésre (a tanműhely akkreditáció egyébként térítésmentesen készül el és 5-7 munkanap alatt megvan). 3. A Kft. jelenleg akkreditált képzőintézmény. A Nonprofit Kft. nem akkreditált. Ahhoz, hogy legyen a PBKIK mellett egy piaci alapú akkreditált képzőcég, ahhoz az akkreditációs folyamatot újra el kell végezni (22/2004.II./16 rendelet és 2001.évi CI. Törvény alapján). Ennek költsége az államigazgatási díjjal együtt körülbelül 1 millió Ft, időtartama 6-12 hónap. Kérem az elnökséget, hogy a fenti tények alapján döntsön, illetve kezelje rugalmasan a Kft. megszüntetésének időpontját a változó körülményeknek megfelelően. Az üzleti tervet 1 évre készítjük el, folyamatos működést feltételezve

18 I. KÜLDETÉSÜNK Munkaerő-piaci igényeknek megfelelő képzések és oktatóprogramok fejlesztése, rendezvények szervezése, amelyek a felmért igényekre reagálnak. Az irodaházban működő étterem gyakorlati képzőhelyként és piacorientált módon történő üzemeltetése, a büfé működtetése. Regionális és megyei képzési igények felmérésén és a valós keresleten alapuló oktatási rendszer bevezetése és annak folyamatos és eredményes menedzselése. Fejlesztő projektek generálása, menedzselése. Pályázatok készítése a kamarai és nem kamarai tagvállalkozások számára. Pólus és EKF projektek segítése. Kulturális klaszter működésének irányítása. Az MKIK stratégia céljainak megfelelően felkészülni a módszertani központ feladatainak ellátására (3/2008. (I.31.) MKIK elnökségi határozat az MKIK képző- és módszertani központja tevékenységének beindításáról alapján, ami szerint: Az MKIK Elnöksége egyetért azzal, hogy az MKIK képző- és módszertani központjának tevékenysége a jelenlegi szervezeti keretek között beinduljon, a mesterképzés korszerűsítése érdekében a követelményszintek korszerűsítése, a kompetencia alapú, gyakorlatorientált képzési programok és tananyagok kidolgozása, a képzés- és vizsgáztatás konzisztens minőségi szabályozása és a mindezekhez kapcsolódó országos szervezési feladatok ellátása területén. Az MKIK Elnöksége az éves működés tapasztalatai alapján elején dönt a további feladatokról és az ehhez kapcsolódó szervezeti struktúráról. ) II. CÉLJAINK 1. KKV-k felkészítése a munkaerő-piaci, európai uniós elvárásokra, minőségi és korszerű oktatási programokon keresztül. 2. Kamarai CIP projekt képzési tevékenységeinek támogatása. 3. DDKIKSZ képzési tevékenységeinek segítése KKC pályázat menedzselése. 4. PEIK működésének folyamatos segítése képzési projektek menedzselése. 5. Kulturális klaszter működésének irányításán keresztül kreatív ipari projektek és képzések fejlesztése. 6. Vállalati együttműködés mélyítése, partnerek intenzívebb bevonása a Kft. munkájába. 7. Stabil pénzügyi háttér kialakítása, pályázatok megvalósítása. 8. Képzési projektekben résztvevők számának a növelése 9. Szakmai képzések megvalósítása együttműködésben az EIC-vel, RIC-el, szakképzési osztállyal. 10. Mesterképzés szakmai menedzselése. 11. Étterem és büfé eredményes üzemeltetése. 12. Kamarai tagvállalkozások képzési igényeinek rendszeres felmérése, az igények kielégítése. 13. OM-MPA alapból minél eredményesebb forrásszerzés visszaigénylés. A PBKIK Oktatási Központ Kft évi működését és ezzel összefüggésben gazdálkodásának céljait a társaság alaptevékenysége mellett a piaci alapú szolgáltatói tevékenység bővítése határozza meg

19 A társaság főbb célkitűzései: Fókusz étterem hatékony üzemeltetése, Tanulószerződés rendszerének eredményes működtetése, Képzések és oktatások szervezése, a képzési piacon történő aktív megjelenés, Mesterképzés szervezése, együttműködve a PBKIK szakképzési osztályával, Pályázatok készítése és menedzselése a PBKIK számára, amelyek elsősorban képzések és oktatási tevékenységek köré koncentrálódnak, Pályázatok készítése és projektek menedzselése a Kamarai tagvállalkozások számára. Projektek és fejlesztések generálása és vezetése. Kulturális és kreatív ipari klaszter eredményes vezetése. III üzleti év bevétel - és költségterve Bevételek (1.sz. melléklet) A társaság bevételeit alapvetően a képzési és oktatási bevételek, a Fókusz étterem üzemeltetéséből adódó árbevétel, pályázatok készítése és projektek menedzselése adja. Üzletágak tervezett bevételei: BEVÉTEL év terv Étterem üzemeltetése Oktatás és szolgáltatások adatok eft-ban Értékesítés összesen Támogatások Egyéb bevétel 0 ÖSSZES Étterem üzemeltetése: A as évet vettük alapul, tervezve az árbevétel növekedéssel és szezonalítással. Egész évben számolunk a növekvő külső piaci bevételekkel (kiszállások és belső rendezvények) és a meglévő képzési együttműködések keretében érkező oktatási bevétellel. Összes éttermi árbevétel Ft tervezetten. Ez a 2008-as árbevétel 113 %-a. Oktatás és szolgáltatások: Közbeszerzési referens képzések, mint a vállalkozás legnagyobb és legeredményesebb képzései. Mesterképzések. Kulturális Innovációs Kompetencia Központ Egyesület képzései év elején. Kamarai tagvállalkozások számára képzések, pályázatok. Kamarai portfólió számára projektek fejlesztése, pályázatok készítése. Támogatás: Negyedévente érkezik az OM-MPA alap. Mindezekkel összefüggésben a társaság éves szintű működési (értékesítési) és egyéb bevételeinek évre tervezett szintje: e Ft

20 Költségek (5. sz. melléklet) Alapvetések a következők: Étterem üzemeltetése során megjelenő anyagköltség az árbevétel 52 %-a átlagosan (ELÁBÉ). Igénybevett szolgáltatások a képzések és oktatások során megjelenő alvállalkozói tevékenységet jelöli, amelybe a következő költségtételek jelennek meg: alvállalkozói tevékenységek a képzések szervezésével kapcsolatosan, oktatói díjak. Bérek és járulékok soron 9 fő alkalmazott (ügyvezetővel együtt) és a 32 fő tanuló bérköltsége jelenik meg. A 9 fő munkakör szerinti bontásban: 1 fő ügyvezető, 1 fő adminisztrátor, 3 fő szakács, 2 fő pincér, 1 fő kézilány és 1 fő étteremvezető. Működési üzemeltetési költségek a szükséges iroda bérletek és képzések esetén felmerülő teremköltségeket tartalmazzák, ezek 95%-a Kht. felé történő kifizetés. Egyéb ráfordítás soron a PBKIK-nak az ügyviteli szolgáltatásért fizetendő díj szerepel. Tervezett költségek: adatok eft-ban KÖLTSÉG év terv Éttermi anyagfelhasználás Igénybevett szolgáltatás 7020 Bér + járulék Egyéb személyi jellegű kifizetések 0 Működési üzemeltetési költségek Egyéb ráfordítás Beruházás 0 Működés összesen Értékcsökkenés ÖSSZESEN év várható eredmény adatok eft-ban év terv Összes bevétel Összes költség Eredmény Készítette: Rabb Szabolcs Ügyvezető igazgató Pécs, április

21 PBKIK Oktatási Központ Kft Év PÉNZFORGALMI TERV Hónap Jan Feb Már Ápr Máj Jún Júl Aug Szep Okt Nov Dec Össz PÉNZBEVÉTELEK 0 1 Értékesítés pénz bevételei étterem Egyéb pénz bevételek oktatás, projektek Visztehermentes támogatás Egyéb kölcs ön 0 5 Egyéb bevétel (tőkepótl ás) 0 A Bevételek összesen ( ) PÉNZ KIADÁSOK (adósságszolgálat nélkül) 6 Beruházás (eszközbeszerzés) 0 7 Étterem anyag Oktatás kiadásai Bérek és fizetések Bérek és fizetések közterhei Egyéb személyi jellegű kifizetések Működési, üzemeltetési kiadások (bérlet, 12 rezsi) Teremkölts ég 0 14 Egyéb hitel tőketörleszt és 0 15 adófizetés Egyéb kifizetések B Kiadások összesen ( ) PÉNZESZKÖZ TÖBBLET/HIÁNY ADÓSSÁGSZOLGÁLAT ELOTT C Többlet/Hiány (1+A-B) D Egyenleg (C-29)

22 6. sz. melléklet PBKIK Oktatási Központ Kft. Felügyelő Bizottsága határozatai év mérlegbeszámoló A társaság elkészítette a üzleti év gazdálkodási - és mérlegbeszámolóját, melyet a Felügyelő Bizottság április 16- i ülésén tárgyalt. FB-1/2009 sz. határozat A Felügyelő Bizottság a PBKIK Oktatási Központ Kft évi gazdálkodási - és mérlegbeszámolóját megtárgyalta és egyhangúlag elfogadta év üzleti terv A társaság a évre szóló üzleti tervét elkészítette, melyet a Felügyelő Bizottság április 16-i ülésén tárgyalt. FB-2/2009 sz. határozat A Felügyelő Bizottság a PBKIK Oktatási Központ Kft évi üzleti tervét megtárgyalta és egyhangú szavazással elfogadta. Feladat: FB előterjesztés, I. félév értékelése Felelős: Rabb Szabolcs Határidő: szeptember 30.